¿Te preocupa no saber cuáles gastos se pueden deducir o cómo presentar los libros obligatorios ante Hacienda? ¿No sabes cómo calcular impuestos trimestrales y cómo emitir un modelo de factura correcto para consultas privadas o a mutuas?
En esta guía dominarás la Contabilidad para autónomos profesionales del sector salud (fisioterapeutas, psicólogos) con pasos prácticos, ejemplos y modelos para cumplir la normativa fiscal en España y optimizar la carga fiscal dentro del marco legal.
Puntos clave: Lo que debes saber en 1 minuto
Obligaciones básicas: alta en Hacienda y Seguridad Social, libros de ingresos/gastos y facturación correcta. guía simple deducciones para fisioterapeutas .Deducciones relevantes: gastos de local, suministros prorrateados, formación, material sanitario y gastos de vehículo según uso. Aplica solo si están justificados y registrados. Facturación válida: usar un modelo de factura para autónomos sanitarios España con descripción, NIF, IRPF/IVA según corresponda y numeración correlativa.Si Hacienda exige libros contables: se debe presentar la documentación solicitada, realizar regularizaciones y, si procede, subsanar errores. qué hacer si Hacienda exige libros contables .Coste de gestoría: comparar por servicios: contabilidad básica, nóminas, fiscalidad y asesoría; cuánto cuesta gestoría contable para autónomos salud varía según volumen y complejidad.
Requisitos fiscales y contables imprescindibles para fisioterapeutas y psicólogos
La obligación principal es darse de alta en el censo de empresarios, profesionales y retenedores (modelo 036/037) y en el régimen de autónomos de la Seguridad Social. La Contabilidad para autónomos profesionales del sector salud (fisioterapeutas, psicólogos) requiere llevar libros de ingresos y gastos, así como facturas emitidas y recibidas.
Alta fiscal y epígrafe IAE o actividad profesional acorde. Consultar la Agencia Tributaria para trámites.
Registro de facturas emitidas y recibidas con conservación mínima de 4 años.
Si aplica retenciones en recibos (IRPF) y aplicación correcta del IVA (servicios sanitarios exentos en ciertos casos).
Tratamiento del IVA y exenciones específicas
La prestación de servicios sanitarios puede estar exenta de IVA siempre que los servicios sean prestados por profesionales reconocidos y tengan una finalidad sanitaria. No todos los servicios lo son (p. ej. actividades de estética suelen estar gravadas). La contabilidad debe reflejar cuando la factura está exenta.
Guía práctica: guía simple deducciones para fisioterapeutas
Los fisioterapeutas pueden aplicar deducciones comunes si están vinculadas a la actividad profesional y cuentan con justificantes. Entre las deducciones más frecuentes:
Alquiler de consulta o amortización si el local es propiedad.
Suministros: electricidad, agua, gas, internet. Si el profesional trabaja desde casa, solo la parte proporcional utilizada para la actividad.
Material sanitario y consumibles: vendas, geles, camillas (amortización si coste elevado).
Formación y colegiación profesional.
Seguros profesionales y de responsabilidad civil.
Guía simple deducciones para fisioterapeutas debe aplicarse con criterios de proporcionalidad y prueba documental. Se recomienda contabilizar cada gasto con su factura y justificar su relación con la actividad.
¿Quieres más información? Escríbenos y te orientamos
Contabilidad práctica: cómo llevar contabilidad paso a paso psicólogos
La contabilidad de un psicólogo sigue la lógica de registrar todas las operaciones económicas y conservar soporte documental.
Paso 1: abrir cuentas y establecer método
Elegir sistema de registro: software contable o libros manuales.
Crear categorías: ingresos por sesiones, cobros a mutuas, gastos de alquiler, suministros, material, formación.
Paso 2: registrar ingresos y emitir facturas
Emitir factura por cada servicio, incluyendo datos del cliente cuando proceda y especificando si existe exención de IVA.
Incluir retención de IRPF cuando proceda si se presta servicio profesional sin relación laboral.
Paso 3: registrar gastos y conservar justificantes
Anotar fecha, proveedor, concepto y cuenta contable.
Conciliar extractos bancarios mensualmente.
Paso 4: cierre trimestral y liquidaciones
Presentar modelos trimestrales (IVA modelo 303 si aplica, retenciones modelo 111, pagos fraccionados modelo 130/131 para IRPF si procede).
Revisar previsión anual de IRPF.
Paso 5: preparaciones para anual
Preparar resumen anual y, si procede, el modelo 390 (resumen anual de IVA) y declaraciones del IRPF.
En la práctica, cómo llevar contabilidad paso a paso psicólogos significa automatizar procesos, mantener orden documental y revisar trimestralmente.
Modelo de factura para autónomos sanitarios España: plantilla y campos obligatorios
Una factura válida debe contener: datos del emisor (nombre, NIF, domicilio), datos del receptor (nombre, NIF si procede), número y serie factura, fecha, descripción del servicio, base imponible, tipo impositivo y cuota de IVA o mención de exención, retención de IRPF si aplica y total.
Ejemplo breve de campos clave del modelo de factura para autónomos sanitarios España:
Número: 2026-001
Fecha: 12/03/2026
Profesional: Nombre completo, NIF
Cliente: Particular o entidad (mutua, empresa)
Concepto: Sesión de fisioterapia 45 min / Consulta psicológica 50 min
Base imponible: €50,00
IVA: exento (art. 20.1.6 LIVA) o 21% según caso
Retención IRPF: 15% (según situación)
Incluir una copia electrónica y conservarla. Las mutuas pueden exigir facturas con su código interno; registrar también el número de autorización cuando proceda.
Qué hacer si Hacienda exige libros contables: pasos y derechos
Si la Agencia Tributaria solicita los libros contables se debe:
Responder en el plazo indicado y aportar la documentación solicitada (facturas, extractos bancarios, libros de ingresos y gastos).
Revisar con calma y corregir errores o regularizar mediante declaraciones complementarias si procede.
Evaluar asistencia de un asesor o gestoría para la presentación y defensa técnica.
Es importante conocer los derechos del contribuyente: solicitar ampliación de plazo, aportar documentación en formato electrónico y pedir certificación de recepción. qué hacer si Hacienda exige libros contables es actuar con transparencia y con apoyo técnico cuando la complejidad aumente.
¿Quieres más información? Escríbenos y te orientamos
Cuánto cuesta gestoría contable para autónomos salud: tarifas y servicios incluidos
El coste de una gestoría varía según los servicios contratados y el volumen de operaciones. Tarifas orientativas 2026 para profesionales sanitarios:
Contabilidad básica y declaraciones trimestrales: 50–120 €/mes.
Contabilidad completa (incluye cierre anual y asesoría fiscal): 100–250 €/mes.
Nóminas y seguridad social (si hay empleados): +30–80 €/mes por nómina.
Gestión de inspecciones y trámites especiales: tarifas por hora 60–150 €.
Factores que influyen en el precio: número de facturas mensuales, facturación anual, si existen cobros a mutuas, necesidad de conciliaciones bancarias y asesoría continuada. cuánto cuesta gestoría contable para autónomos salud depende del paquete y la especialización en profesionales sanitarios.
Comparativa de software y gestorías: tabla rápida
Servicio / Nivel
Autónomos con pocas facturas
Autónomos con mutuas y personal
Gestoría especializada salud
Coste mensual estimado
5–20 €/mes
20–60 €/mes
80–200 €/mes
Facturación automática
✓
✓
✓
Gestión mutuas
✗
✓
✓
Soporte inspecciones
✗
Parcial
Completo
Recomendado para
psicólogos con actividad privada
fisioterapeutas con consultas
clínicas y consultas con empleados
Cómo funciona realmente
📊 Datos del Caso:
- Ingresos por sesión (fisioterapeuta): 40 €
- Sesiones al mes: 80
- Gastos deducibles mensuales: alquiler 600 €, suministros prorrateados 120 €, material 80 €
🧮 Cálculo/Proceso:
- Ingresos mensuales: 40 x 80 = 3.200 €
- Gastos mensuales totales: 600 + 120 + 80 = 800 €
- Base imponible (estimada si no hay IVA por exención): 3.200 €
- Resultado antes impuestos: 3.200 - 800 = 2.400 €
✅ Resultado: Ingreso neto operativo 2.400 €; calcular pagos fraccionados IRPF sobre beneficio y revisar retenciones aplicadas.
¿Quieres más información? Escríbenos y te orientamos
Flujo de gestión contable
Paso 1 🧾 → Paso 2 ✍️ → Paso 3 ✅ → Paso 4 📤
Alta fiscal → Registro diario de ingresos/gastos → Liquidaciones trimestrales → Cierre y presentación anual
Checklist contable para consultas sanitarias
✓ Alta en Hacienda y SS ✓ Registro diario de ingresos ✓ Conservación de facturas (4 años) ✓ Revisiones trimestrales y conciliación bancaria
Comparativa: software contable vs gestoría especializada
Software contable
✓ Menor coste mensual⚠ Requiere tiempo✓ Automatiza facturación
Gestoría especializada
✓ Asesoría personalizada✓ Soporte en inspecciones✗ Mayor coste
Ventajas, riesgos y errores comunes
Beneficios / Cuándo aplicar ✅
Contratar gestoría cuando hay facturación a mutuas o personal contratado. cuánto cuesta gestoría contable para autónomos salud se justifica por la reducción de riesgo fiscal.
Usar software para automatizar facturación y conciliación si el volumen es bajo.
Registrar gastos de forma continua para maximizar deducciones descritas en la guía simple deducciones para fisioterapeutas .
Errores que debes evitar / Riesgos ⚠️
No justificar gastos del hogar aplicados a la actividad.
Emitir facturas sin numeración correlativa o sin datos obligatorios (modelo de factura para autónomos sanitarios España).
No responder a requerimientos de Hacienda: demora o ausencia de documentación agrava sanciones. qué hacer si Hacienda exige libros contables .
Preguntas frecuentes
¿Qué gastos pueden deducir los fisioterapeutas?
Los fisioterapeutas pueden deducir alquiler, suministros prorrateados, material sanitario, formación, seguros y colegiación siempre que estén justificados y registrados.
¿Cómo emitir una factura a una mutua?
Emitir factura con datos completos de la mutua, incluir número de autorización o código de la mutua, y conservar comprobantes de envío o recepción.
¿Cuándo presentar el modelo 303 de IVA?
El modelo 303 se presenta trimestralmente si la actividad no está exenta de IVA; en caso de exención, confirmar con la normativa y dejar constancia en las facturas.
¿Qué hacer si Hacienda solicita libros contables?
Atender el requerimiento aportando los libros, facturas y extractos solicitados en plazo; valorar la asistencia de una gestoría. qué hacer si Hacienda exige libros contables .
¿Cuánto cuesta una gestoría para autónomos de la salud?
Desde 50 €/mes para servicios básicos hasta 250 €/mes o más para contabilidad completa y gestión de nóminas. cuánto cuesta gestoría contable para autónomos salud .
¿Cómo llevar contabilidad paso a paso si soy psicólogo?
Registrar ingresos por cliente, emitir facturas, apuntar gastos y conservar todo el soporte documental; realizar conciliaciones y presentar declaraciones trimestrales. cómo llevar contabilidad paso a paso psicólogos .
¿Existe un modelo de factura obligatorio para autónomos sanitarios?
No hay un único formulario oficial, pero las facturas deben contener los campos obligatorios y mencionar la exención de IVA cuando aplique. modelo de factura para autónomos sanitarios España .
Conclusión
La Contabilidad para autónomos profesionales del sector salud (fisioterapeutas, psicólogos) exige orden, documentación y conocimiento de deducciones específicas. Con modelos de factura correctos, registro continuo y apoyo técnico cuando sea necesario, se minimiza el riesgo fiscal y se optimizan los resultados.
TU PRÓXIMO PASO:
Revisar y organizar las facturas de los últimos 12 meses; identificar deducciones según la guía simple deducciones para fisioterapeutas .
Configurar un modelo de factura para autónomos sanitarios España y comenzar a emitir con numeración correlativa.
Comparar 2 opciones de gestoría/softwares, valorar cuánto cuesta gestoría contable para autónomos salud y decidir por soporte profesional o autogestión.
